一、国有商业银行公司治理结构问题探讨(论文文献综述)
秦强[1](2020)在《基于公司治理的我国商业银行风险管理研究》文中研究指明商业银行在中国市场经济中发挥着重要的主导性作用,同时是货币当局进行宏观调控的重要媒介。随着改善金融企业的风险管理已经上升到治国理政的高度,研究和分析主导我国金融体系的商业银行风险管理尤为重要。近年我国银行系统大案频出,公司治理不完善成为银行风险暴露的重要原因之一,本文旨在以公司治理视角为切入点,探究现有商业银行体系中存在哪些公司治理问题,以及这些治理问题是否对商业银行风险产生影响,并依此从改善公司治理的角度提出提高商业银行风险管理水平的政策建议。本文从商业银行公司治理影响其风险大小的作用路径入手,基于对商业银行公司治理、风险管理及二者关系研究的相关文献和理论基础,对商业银行的公司治理质量与风险程度存在逻辑上的关系进行了推演。由于商业银行息差收益来自于风险承担,因此在以风险为经营内容的商业银行中广义的公司治理的内涵包含了风险管理;商业银行公司治理是风险管理实施的前提和基础,而风险管理是商业银行公司治理的重要组成部分。结合商业银行的行业特征,本文总结了不同类型银行在公司治理、风险管理的现状。《中国银行业监督管理委员会2016年报》将我国商业银行划分为国有大型商业银行、股份制商业银行、城市商业银行和农村商业银行,不同类型的商业银行在经营地域、监管政策、行政许可等方面不同。目前各类银行均已经形成了“三会一层”的公司治理基本架构及配套的风险治理机制,且已经将风险管理职能嵌入银行管理的各个层级和业务流程之中,但在公司治理下的风险管理又存在集中于股权结构缺乏合理性、董事委派市场化程度不足导致的缺乏独立性以及薪酬制度激励性不足等问题。最后从股权结构、董事会特征、薪酬特征入手,本文基于37家银行5年的面板数据证明了商业银行公司治理的股权结构、董事会特征、薪酬特征会对商业银行的风险产生显着影响。其中产权性质会影响商业银行风险,国有商业银行贷款不良率更高;不同类型商业银行风险管理视角下的公司治理问题不同,其中大型国有银行主要风险点来自于股权制衡度不足,股份制商业银行高薪酬水平促进了经理人风险追逐行为而中小商业银行在提高股权制衡度、优化董事会规模与独立性以及提高薪酬制度的激励程度方面均大有可为。基于本文的研究,本文从一般意义上以及针对不同类型的商业银行分别提出了从公司治理角度降低商业银行风险的政策建议。其中,一般意义上风险管理视角下公司治理的完善建议包括构建具有制衡性的多元股权结构、明确治理架构中不同角色的权责关系、提高风险管理策略在组织中的地位以及制定激励相容的经理人薪酬计划。对于大型国有商业银行,主要从借助此轮混合所有制改革适度引入战略投资者增强股权制衡度方面入手改善公司治理;对于股份制银行,主要建议包括适当降低薪酬激励水平以及抑制内部人控制问题;对于中小商业银行,主要从明晰政府权力的边界、完善董事会结构方面提升公司治理质量。本文的主要创新点如下:第一,揭示了商业银行公司治理影响其风险大小的作用路径。即商业银行全面风险管理的所有外延都包涵在广义的公司治理理论的内涵中,公司治理为商业银行全面风险管理提供可能。公司治理中股权结构、董事会特征、薪酬制度设计是影响风险大小的主要因素。股权结构影响风险管理策略整体的风险偏好程度、董事会特征影响风险监督的有效性与独立性、薪酬制度设计影响风险策略执行的有效性,以上三方面是商业银行公司治理影响其风险大小的作用路径;第二,研究中发现虽然我国各类商业银行目前均已经形成了“三会一层”的公司治理基本架构及配套的风险治理机制,但在公司治理下的我国商业银行风险管理又存在集中于股权结构缺乏合理性、董事委派市场化程度不足导致的缺乏独立性以及薪酬制度激励性不足等问题,这些都是导致商业银行产生风险的重要因素。同时研究发现产权性质会显着影响商业银行风险,而不同类型商业银行影响风险程度的公司治理特征不同;第三,本文结合案例分析对英美模式和日德模式下商业银行公司治理与风险管理的模式特征进行了归纳。由于中国商业银行的模式介于英美模式和日德模式之间,两种模式也出现了某种程度的融合,因此本文结合中国商业银行与两种模式的共性总结了发达国家治理模式对我国改进商业银行公司治理与风险管理的启示。第四,本文通过对公司治理和商业银行风险管理的研究,对不同类型商业银行通过现状分析和实证研究方式分类研究,发现了不同类型商业银行的公司治理所导致的风险发生影响因素,对我国商业银行完善公司治理下风险管理实践具有一定的指导意义。
何松龄[2](2020)在《农村金融机构产权研究》文中进行了进一步梳理相比于中国农村经济体制改革的历史实践而言,农村金融机构产权的改革是明显滞后而又存在诸多问题的。在七十年的制度变迁过程中,政府通过一系列以“暂行规定”、“指导意见”为载体的制度供给行为初步建立起了我国农村金融机构产权的制度体系,但这一体系并没能真正为农村金融机构的发展塑造出一套行之有效的产权安排。受此影响,农村金融机构“脱农离小”的现象依然突出,农村金融机构组织治理长期混乱,农村金融机构支农功能无法得到有效发挥。究其根源,是中国农村金融机构产权改革过程中出现的严重制度供给抑制问题。一方面,健全农村金融支农体系迫切需要有效的农村金融机构产权作为支撑;而另一方面,当下的农村金融机构产权的制度供给在实践中又难以真正地对这一迫切需求做出有效的回应。中国农村金融机构产权的制度供给与健全农村支农金融组织的产权制度需求之间仍然存在着严重的制度供需失衡。有鉴于此,本研究从中国农村金融机构产权的异化出发,以“理论框架—实证分析—对策研究”三层结构为研究框架,系统解读“什么是农村金融机构产权?”、“中国农村金融机构产权存在何种问题,症结何在?”以及“如何推动中国农村金融机构产权改革与创新?”的三重问题。全文除绪论外共有七章,具体内容如下:第一章“农村金融机构产权的理论基础”。沿着“产权——金融产权——金融机构产权——农村金融机构产权”的进路,本章对现有研究成果进行了回顾和总结,并在此基础之上结合中国农村金融发展的现实情况引入企业产权理论与制度金融理论作为理论支撑,为研究农村金融机构产权提供跨学科的分析框架。本章认为现有研究将农村金融机构产权机械地解读为“农村地区的金融机构的产权”,缺乏对农村金融机构产权本质的把握,存在一定的误区。受制于此,中国农村金融机构产权的改革并没能取得预期的效果,到底什么是农村金融机构产权,还有待研究的重新解答。第二章“农村金融机构产权的概念框架”。遵循“功能——结构”的范式,本章重新界定了农村金融机构产权的概念与特征,并在此基础之上从宏观与微观的双重层面对农村金融机构产权进行解构。本章认为农村金融机构产权是在优化农村金融资源配置,满足农业、农村发展的金融需求的功能约束下,由农村金融机构产权主体基于一定农村金融资源而享有的权利的总称。较之于一般的企业或金融机构产权,农村金融机构产权在功能、主体、客体以及模式上有着明显的特征。在宏观维度上农村金融机构产权指向农村金融机构的所有制形式,是农村金融机构生存与发展的基本经济制度的法律形态;微观维度的农村金融机构产权则是农村金融机构运行的具体规则,反映农村金融机构产权主体间的权利义务关系。二者共同塑造了农村金融机构产权的整体结构,决定了农村金融机构的支农效率。第三章“农村金融机构产权演化的历程、逻辑与经验”。本章从分析中国农村金融机构产权的演化语境入手,系统梳理了中国农村金融机构产权七十年的演化历程,并在此基础之上深刻阐释其内在的深层逻辑与改革经验。本章认为中国农村金融机构产权的演化形成了以政府主导的自上而下的强制性制度变迁、以所有权改革为主导的演进模式以及顶层设计缺位下的试错性改革思维的三重逻辑。三者共同构成了中国农村金融机构产权异化的历史逻辑根源。在演化的过程中,我国形成了坚持推进市场化改革、坚持渐进性的改革方式、坚持存量改革与增量改革的协同推进以及坚持以实际问题为到导向的改革经验。第四章“农村金融机构产权的异化”。本章从对农村金融机构产权制度安排现状的梳理和总结入手,系统分析了中国农村金融机构产权在宏观与微观层面上的异化表现。本章认为在宏观层面上,中国农村金融机构产权呈现出结构性的国有资本垄断与产权目标营利化的异化现象;在微观层面上,中国农村金融机构产权的异化主要表现为产权主体虚置、内部人控制、外部人控制、产权关系倒挂、产权约束机制失效。当下的中国农村金融机构产权严重偏离了既定的制度供给目标,直接制约了我国农村金融机构支农功能的实现。第五章“农村金融机构产权异化的归因”。在前文的基础上,本章主要从制度供给的层面对中国农村金融机构产权异化的成因进行分析和论证。本章认为中国农村金融机构产权异化是农村金融产权改革过程中制度供给缺位、错位、越位的共同结果。其根源在于缺乏法律制度的保障、缺乏对农村金融需求的准确把握、缺乏统一的制度供给目标三者共同导致的制度供给抑制的长期积累。第六章“农村金融机构产权的历史经验借鉴”。以历史为视角,本章对域外国家农村金融机构产权实践的历史经验进行了系统梳理和总结。本章认为推动我国农村金融机构产权改革与创新需要在总结自身经验教训的基础之上,充分借鉴域外国家实践的历史经验,重视法律制度在农村金融机构产权发展过程中的根本性作用,在制度设计中坚持合作制农村金融机构产权的主导地位,明确国家作为产权主体在农村金融机构发展过程中的扶持性作用,强调农村金融机构体系中的产权联结。第七章“农村金融机构产权供给侧结构性改革与制度创新”。在前文的基础之上,本章就如何推动我国农村金融机构产权改革与创新进行了深入的探讨。本章认为破解我国农村金融机构产权异化的关键在于从供给侧层面推动农村金融机构产权的结构性改革与制度创新。推动农村金融机构产权供给侧结构性改革,应当以我国农村金融的现实需求为指引,明确改革的核心目标,树立优化配置、支农本位、独立自主的基本原则,明确法制化的基本路径,坚持合作制的改革方向。在此基础之上,以制度创新完善农村金融机构产权是农村金融机构支农功能实现的必然要求,应当从构建以农业经营主体为主的农村金融机构产权主体制度、建立有序的农村金融机构国有股权退出制度、完善农村金融机构组织治理制度、推动省联社管理体制改革以及推动合作制农村金融机构产权的法律重构五个方面予以落实。
刘冰[3](2019)在《国有商业银行产权制度改革效应研究》文中进行了进一步梳理产权制度改革通过引进非国有资本(包括外资、民间投资等),在一系列的产权制度安排和产权结构设计下,构造出相互制衡的多元投资主体,成为能够承担资产损失的责任主体。产权制度改革是我国经济体制改革发展的必然要求。我国国有商业银行自产权制度改革以来,通过引进战略投资者、公开上市等多种方式实现了股权结构的多元化,并逐步建立健全现代公司治理结构。产权制度改革可以提高我国国有商业银行以及整个金融业的经营效率。可以缩小与世界先进银行差距。鉴于此,产权制度改革对于我国国有商业银行自身经营能力的提高、我国金融业整体发展都具有重要的现实意义。本文试图全面、客观的构建我国国有商业银行产权制度改革效应评价体系,并从公司治理、经营绩效以及风险承担三个方面对已经完成的产权制度效应进行跟踪评价及科学分析,可以极大丰富和完善现有产权理论,探索符合中国国情的商业银行产权制度,并为我国国有商业银行进一步深化产权制度改革提供理论依据。本文共分为七章。具体内容如下:第一章为导论部分。本章首先从我国国有商业银行产权制度改革及改组上市的现状出发,提出我国国有商业银行产权制度改革效应研究的现实意义。其次概述本文的研究方法、研究框架,最后归纳本文的创新点与存在的不足。第二章首先对国有银行产权制度改革的相关概念进行界定,其次对产权制度改革的理论基础包括代理理论,交易费用理论以及利益相关者理论进行详尽的阐述,为后续章节分析提供理论依据。最后从产权制度改革及商业银行公司治理结构、经营绩效以及风险承担四个方面进行文献回顾与总结。第三章对国有商业银行产权制度改革进行较为深刻的评析。首先利用博弈论分别阐释了国有商业银行产权制度改革过程中政府部门与国有商业银行之间、国有商业银行股东与董事会、经理层之间以及国有产权与非国有产权之间的利益分歧,得出了三种情形下个体理性产生的社会总收益均小于集体理性的社会总收益的结论。并有针对性的使用不同博弈类型分别求得国有商业银行产权制度改革中博弈各方的最优策略解,为国有商业银行产权制度改革提供思路推进。其次,分别总结了国有商业银行产权制度改革的经验及不足。第四章从公司治理角度阐述国有商业银行产权制度改革效应分析。首先进行公司治理效应的理论分析,其次对国有商业银行公司治理进行衡量与评价,最后就产权制度改革对国有商业银行公司治理影响进行实证检验,并得出相关结论。第五章从经营绩效角度阐述国有商业银行产权制度改革效应分析。首先对国有商业银行经营绩效效应进行一般性的理论分析,分析了国有商业银行公司治理的特殊性及公司绩效效应生成机理。其次对国有商业银行经营绩效的财务指标体系进行分析,最后基于动态效应模型就产权制度对国有商业银行经营绩效影响进行实证检验。第六章从风险承担的角度阐述国有商业银行产权制度改革效应分析。本文在对商业银行尤其是国有商业银行面临的风险进行归纳阐述的基础上,首先对风险承担及产生的一般机理进行阐述和分析,其次构建银行最优风险承担水平模型论述产权改革后国有商业银行的最优风险承担水平,最后基于面板数据模型对产权制度改革影响国有商业银行风险承担进行实证研究。第七章为本文的研究结论与对策建议。本文在总结前文研究结论基础上进一步完善国有商业银行产权制度改革对策建议。本文采用的主要研究方法主要包括:1.比较分析法。本文侧重研究国有商业银行产权制度改革的效应。研究过程中通过比较不同类型商业银行产权制度的相似性与差异性,可以有效的分析出国有商业银行产权制度改革的效果与不足,从而可以评析国有商业银行产权制度改革效应。2.理论分析法。本文通过介绍国有商业银行产权制度改革的基础理论,以及分别对产权制度改革产生的三种效应产生机理进行深入阐述和分析,尝试性的丰富和完善现有产权理论,并为我国国有商业银行进一步深化产权制度改革提供理论依据。3.博弈分析法。博弈论能够较好的反映多方参与的经济活动中参与主体多变的行为结果。经济活动中,主要参与者通过观察和预测其他参与者的行为而采取不同的应对策略。更加贴合复杂的现实经济活动。本文使用博弈论的分析方法分别对国有商业银行产权制度改革中的委托代理与搭便车行为以及国有股权与非国有股权关系进行利益博弈分析。4.实证分析法。本文在研究国有商业银行产权制度改革产生的公司治理效应、经营绩效效应以及风险承担效应时分别使用动态效应模型及Panel Data模型,基于数据对国有商业银行产权制度改革产生的效应进行分析和研究。5.模型构建法。对于国有商业银行产权制度改革产生公司治理效应的研究,本文试图构建国有商业银行公司治理衡量与动态运行机理模型研究最适合我国国有商业银行的产权结构及动态变化。对于国有商业银行产权制度改革产生风险承担效应的研究,本文试图构建基于产权改革视角的银行最优风险承担水平模型研究国有商业银行最优风险承担水平。本文的主要创新点包括研究视角和研究方法的创新。具体为:1.建立多视角的分析框架。针对国有商业银行产权制度改革效应研究,本文分别从公司治理效应、经营绩效效应以及风险承担效应三个不同的侧面和角度加以论述和评析,避免了以往单一视角带来的片面性。2.采取定性分析与定量分析相结合的方式。针对产权制度改革效应分析的三个不同角度本文都采用理论分析与实证分析相结合的方式。理论分析方面,本文试图构建国有商业银行衡量与动态运行机理模型及最优风险承担水平模型,从理论上论证我国国有商业银行最优产权安排。实证分析方面,本文分别使用动态效应模型以及Panel Data模型,基于数据对国有商业银行产权制度改革产生的效应进行实证分析和研究。3.采用纵向和横向比较的方式深入研究国有商业银行产权制度改革效应,使得分析更全面。本文选取相关指标首先纵向的比较了国有商业银行产权制度改革前后经营绩效以及风险承担效应的变化,其次本文将国有商业银行分别与股份制银行、城市商业银行进行对比分析,又横向的比较不同产权结构商业银行公司治理效应的不同与优劣。
张欢[4](2017)在《公司治理与多元化经营对中国与新加坡国有银行绩效的影响研究》文中进行了进一步梳理考虑到新加坡与我国文化背景,经济发展水平以及金融市场的可比较性以及具有较大的现实参考意义,本文从两国国有商业银行的历史发展与现状切入,在公司治理理论的支撑之下,从股权结构、董事会安排以及信息披露等方面较为全面得比较与分析了两国国有商业银行的异同,并就两国商业银行的多元化经营成果进行了剖析。之后,本文选取了我国所有16家上市银行及新加坡三大商业银行,共19家银行的2010年至2015年的数据做为样本,从公司治理和多元化收入两个方面分别实证分析了其对商业银行绩效中盈利能力(净资产收益率)与资产质量(不良贷款率)两个方面的影响,并在控制变量中充分考虑了银行内部经营参数与外部宏观环境的影响。分析结果表明,解释变量中,股权集中度与非利息收入占比分别对商业银行净资产收益率产生显着负相关与正相关关系,但对不良贷款率未造成显着性影响。独立董事占比仅对不良贷款率呈显着负相关影响。董事会规模对两个绩效指标均未产生显着性影响。而控制变量中,总资产规模对两个绩效指标均呈现显着正相关关系。资本充足率与银行不良贷款率构成显着负相关,而宏观经济参数、GDP增长率和商业银行资净产收益率和不良贷款率构成显着性负相关与正相关关系。根据该实证分析结果,本文对我国国有商业银行提出了要合理设计股权结构、优化董事会人员分布、平衡盈利与风险、提高杠杆使用效率、丰富收入类型等建议。
陈靖[5](2016)在《公司治理视角的我国上市商业银行内部控制有效性研究》文中研究说明上市已经成为我国商业银行改革与发展之路,我国大型商业银行均已上市,随着IPO注册制度的实行,势必将有更多商业银行成功上市。上市商业银行对我国经济发展的作用显着、意义重大,但风险日趋复杂、加强上市商业银行内部控制刻不容缓。基于公司治理与内部控制的内在联系,考虑我国上市商业银行公司治理与内部控制现状,本文从公司治理视角集聚上市商业银行内部控制有效性的研究范畴,探索其不同层面内控有效性的彼此作用,以及内控有效性与经营绩效的内在关系,旨在有效融合公司治理与内部控制,探求上市商业银行内部控制有效性的提升对策。本文首先梳理商业银行公司治理与内部控制理论,界定商业银行公司治理内涵和结构,从委托代理理论、利益相关者理论和不完全契约理论三方面阐述公司治理理论基础,从内部控制理论、风险管理理论和系统论三方面构建内部控制理论基础,辨析上市商业银行公司治理与内部控制有效性的关系。基于理论基础介绍,本文构建我国上市商业银行公司治理与内部控制评价指标体系,依据现实性原则、真实性原则、综合性原则、可度量原则和目标性原则,从公司治理视角定义三个上市商业银行内部控制有效性,即决策有效性、执行有效性与监督有效性,得到上市商业银行内部控制有效性指标体系。本文选取20家上市商业银行为样本获取相关数据,以经营绩效的盈利性、安全性与流动性等指标作为被解释变量,以内部控制的决策有效性、执行有效性作为解释变量,以内部控制外部监督有效性作为调节变量,构建交叉项,通过回归分析,对于内部控制有效性对经营绩效影响的调节作用展开实证研究。论证了三个内部控制有效性对上市商业银行经营绩效影响的显着性,外部监督对于内部控制决策有效性与执行有效性所属指标的差异性调节作用。本文采用DEA评价、聚类评价和灰色关联评价三个方法完成公司治理视角的我国上市商业银行内部控制有效性的总体评价。分别得出以下结论:(1)DEA分析结果表明包括中国银行、浦发银行、徽商银行在内的10家上市商业银行非DEA有效,以及包括工商银行、建设银行、农业银行在内的10家上市商业银行DEA有效。而且6家银行(30%)处于规模报酬递减状态,11家银行处于规模报酬不变状态(55%),另外3家银行(15%)处于规模报酬递增状态;(2)聚类分析结果表明,20家上市商业银行可分为四大类,即“国有大型商业银行”、“国有商业银行+全国性股份制商业银行”、“全国性股份制商业银行+地方性商业银行”和“地方性商业银行”,并探讨不同类型上市商业银行内部控制有效性的共性与差别;(3)灰色关联分析结果表明公司治理视角下的内部控制有效性指标中监事总人数和前十大股东持股等指标与经营绩效指标关联性更强。
梁绮利[6](2016)在《商业银行公司治理研究 ——基于高管身份的嵌入性视角》文中认为以2008年发源于美国的“次贷危机”为标志,商业银行的公司治理问题再次成为理论和实践中关注的热点。商业银行公司治理效能的发挥,以及商业银行高管人员的管理和激励机制等都成为公司治理研究的重点。商业银行在资产负债结构上显着区别于一般实业企业,股东自有资本占比较低,具有较高的财务杠杆。与此同时,商业银行在行业准入方面面临着较为严格的行业准入要求,进一步提升了其行业牌照的特许权价值。具体到我国,长期以来,我国形成了以商业银行为主体、以间接融资为主要模式的金融体系。因而,从这一角度看,我国商业银行的公司治理问题对于维护我国的金融稳定、推动金融机构发展、提高金融体系竞争力等都具有特别重要的意义。针对商业银行公司治理问题,巴塞尔委员会等国际相关组织推出了一系列相关指引文件,这些文件对于现有的成功经验进行了总结,为各国提供了可供借鉴的经验。但是从国际实践来看,由于商业银行公司治理与各国的经济金融发展阶段和法律制度环境等因素高度相关,使得各国商业银行公司治理的实践出现了很多具有本地特色的制度安排和做法。具体到每一个国家,商业银行的公司治理需要体现出本国的特色,并与本国的国情相符合。我国商业银行的公司治理建设经历了一个较为漫长的过程。我国商业银行公司治理的建设完善是伴随着我国金融体制的改革进程逐步推进的。从大一统的金融体制到专业化的银行分工格局,再到商业化运营和股改上市,商业银行的公司治理从无到有,从单纯模仿到自我创新,目前已经初步搭建起了一个具有中国特色的商业银行公司治理架构。在我国,商业银行体系从建立到发展都是在政府主导之下逐渐完成的。而且,国有资本在商业银行体系中占据了重要的位置。在这样的制度背景之下,国有资本做为大股东的股权结构,对于商业银行的公司治理产生了重要影响。一个重要的体现就是商业银行的高管具有较高的政治参与度。在世界范围内,商业银行与政治活动的强关联性是一个较为普遍的现象。具体到我国,银行高管在政治活动中的主动行为,尽管有着一些直观的感受,但是缺乏一个相对客观、可量化的指标对其进行分析和研究。这种以政治嵌入性为主要视角的研究成果相对较少。在商业银行公司治理格局之中,一个非常重要的构成要素就是商业银行的高管人员。在针对商业银行高管的相关研究中,主要的研究思路是围绕着有关银行高管的个人特征展开,这些相关因素主要包括高管本人的年龄、学历、工作履历、政治身份等外部特征。这些外部特征对于商业银行公司治理所产生的影响已经被广泛研究,并且得出了不少具有启发性质的研究结论。但是,这些有关高管个人特征的研究思路具有内在的缺陷,即将高管简单等同于个人特征的集合,忽略了其自身的内在主动性。正如马克思所说,“人的本质是各种社会关系的集合”。只有将其放置在具体的情境之中,才能够更加深入的分析其行为特点,以及对于商业银行的战略制定、经营管理、风险控制等领域的影响。在这方面,波兰尼的“嵌入性”思想提供了新的思路。本文正是在“嵌入性”思想的启发下,将针对商业银行高管的分析,还原到其所嵌入的环境之中,从外部的政治嵌入性和内部嵌入性两个方面着手,来进行分析研究。本文的主要创新体现在三个方面。首先对银行高管外部政治嵌入性的度量提出了一个新的角度。区别于聚焦于高管本人的政治身份的研究方法,本文创造性的使用商业银行高管在主要政论性纸质媒体上所发表署名文章的数量作为一个度量的基础,并结合不同类型媒体的权威性和影响力、以及刊发难度,设计了不同的权重,以此为基础编制了相应的外部政治嵌入性得分。其中,对于政论性纸质媒体主要选择了具有较大影响力、受到普遍认可的刊物,包括《求是》杂志、《人民日报》及其海外版、《光明日报》、《经济日报》。之所以选择上述刊物,主要是基于其在中国社会经济生活中的独特地位和重要价值,无论是受众群体,还是传播内容都具有鲜明的政治化指向。而署名文章这一主动行为背后正是银行高管主动加强外部政治嵌入水平的一种体现。其次,本文联合使用内外嵌入两个视角来对银行高管进行综合分析。在分析银行高管在外部政治性嵌入的同时,还同时将其在银行内部的嵌入性列入了分析过程,进而构成了内外两个不同的研究角度。第三,本文之中对于银行高管的研究中对于董事长和行长分别进行了分析。基于二者在角色分工和职责定位方面的差异,进一步解释了二者在公司治理中所发挥的不同作用。通过对我国16家a股上市银行2006年至2014年的数据分析,本文的主要结论包括以下几个方面。一是上市银行高管人员的外部政治嵌入性对于防控商业银行的风险具有正面作用。董事长的外部政治嵌入性无论是在静态条件下,还是在动态条件下,均显示出持续的显着性影响,而行长的外部政治嵌入性仅在动态条件下显着。二是上市银行高管人员的外部政治嵌入性对于抑制银行内部高管与普通员工的收入差距具有正面影响。这一效应主要是通过董事长的外部政治嵌入性来体现。三是上市银行高管的外部政治嵌入性对于银行的成长性具有一定的促进作用,这一情况在行长的外部政治嵌入性方面体现较为明显。四是上市银行行长在本行的工作时间对于抑制银行内部的薪酬差距、增强上市银行的成长性也具有正面影响。
邢华彬[7](2014)在《国有商业银行产权与治理结构创新研究》文中研究指明金融体系作为现代市场经济的核心,其稳定与否直接影响着国家的经济安全和社会稳定,这也是金融安全的真谛所在。鉴于金融体系在国家经济安全中的重要性以及金融危机给世界各国经济所带来的严重威胁,中国政府决定全面推进金融体制改革。而国有商业银行作为我国金融体系的最重要组成部分,无疑成为金融体制改革中的关键环节。四大国有商业银行自成立以来,在促进国民经济发展、保持宏观经济稳定以及维护社会稳定等方面都作出了巨大贡献。但由于历史及现实的原因,四大国有商业银行在产权与治理结构等方面仍存在一些问题,如果它们不进行结构和机制创新,将影响金融体系的安全与稳定,进而对国家金融安全和经济安全产生威胁。因此,有必要深入探究国有商业银行产权和治理结构中存在的问题,进行产权与治理结构创新,从根本上促进四大国有商业银行稳健经营和可持续发展,维护国家金融稳定和经济安全。论文以国有商业银行产权与治理结构改革遗留和产生的问题为切入点,以马克思主义经济学的基本原理为指导,在批判、借鉴西方产权与公司治理理论的基础上,研究了国有商业银行产权结构中的国有股与非国有股、国有商业银行的内部治理结构以及产权与治理结构的综合绩效评估标准,分析了产权与治理结构现存问题的成因,提出了解决这些问题的思路和举措。在研究过程中,论文综合运用了马克思主义历史与逻辑相统一的方法、规范分析与实证研究相结合法、归纳分析法、文献研究法等多种研究方法,遵循“提出问题--分析问题--解决问题”的研究思路,主要取得了以下研究成果:论文以国有商业银行股权多元化改革为研究对象,指出由生产力与生产关系矛盾运动规律所决定,国有商业银行股权多元化改革必须保证国家绝对控股,股权多元化改革的关键不是国家应不应放弃绝对控股地位,而是如何确定国家绝对控股前提下的国有股最佳控股方式和比重,通过这种方式和比重既能保证国家控制金融命脉,又能充分调动非国有股东的积极性,以最大限度地发挥国有股东与非国有股东的协同效应。针对这一问题,笔者在比较分析四种国有股产权持有主体设计方案的基础上,提出了以下观点:应组建专门的国有商业银行国有资本运营公司来代表国家行使绝对控股权(赋予其管资本权、管人权、管事权,落实国有股东权利),并采用“财政部--国有商业银行国有资本运营公司--国有商业银行”的三层管理模式来实现政企分开、政资分开、所有权与经营权分开;提出国有股比重应不低于51%,以最大程度的发挥其控制力和影响力。论文以国有商业银行引进非国有股所产生的问题为研究对象,指出国有商业银行引进非国有股有其客观必要性,通过引进非国有股可以坚持和完善我国基本经济制度、充实国有商业银行的资本充足率、提升国有商业银行的综合创新能力和国际化水平、促进我国金融业监管水平的提高,但引进非国有股所产生的金融安全问题和战略投资者蜕变为财务投资者问题也不容忽视。引进非国有股所产生问题的根本原因在于私有资本的逐利本性,主要原因在于引资对象的偏失,因而解决问题的关键在于引进合格的非国有股东,并施以有效管控。针对这一问题,笔者在对中国银行的战略引资行为进行案例分析和反思的基础上,明确了非国有股东的引进类型、选择标准以及引进方式,提出了引进非国有股的配套措施。论文以国有商业银行内部治理存在的问题为研究对象,指出国有商业银行公司治理现存问题是公司治理机制不完善导致的,因而解决问题的关键在于构建出科学高效的决策机制、公平合理的激励机制、强有力的监督机制。针对国有商业银行公司治理的现存问题,论文提出了以下解决思路和措施:第一,设计了以类别表决制与民主集中制相结合为主的国有商业银行决策机制,该机制采取累积投票制来选举国有商业银行决策主体,以保证非控股股东获得一定比例的决策层席位,使其有机会和途径表达他们的利益诉求,对于特定情形下国有商业银行日常经营性决策采用类别表决法和“董事会--决策监督委员会--监事会”三级决议异议处理方法,以提高国有商银行决策的科学性和决策效率。第二,设计了以差异化薪酬为核心的国有商业银行高管薪酬激励机制,该机制以公平与效率相结合原则为指导,在对银行高管进行分类的基础上,构建了国有商业银行激励考核标准和薪酬激励手段,以提高激励机制的公平合理性。第三,设计了以监事会为核心的国有商业银行监控机制,该机制在重新界定内部治理权利结构的基础上,构建了以监事会为核心的监控机制,以保障所有者所有权与控制权相统一,进而防范和解决内部人控制问题。论文以国有商业银行产权与治理结构绩效评估标准为研究对象,指出现有的商业银行产权与治理结构绩效评估标准不能客观的反映国有商业银行产权与治理结构的绩效水平,因而有必要设计一套涵盖宏观绩效、中观绩效和微观绩效三个层次的综合绩效评估体系。针对这一问题,笔者在吸收、借鉴国内外主要商业银行产权与治理结构绩效评估体系的基础上,设计了国有商业银行产权与治理结构综合绩效评估标准,该标准突出了宏观绩效考核和中观绩效考核,以全面的反映国有商业银行产权与治理结构的真实绩效水平。
张鑫[8](2012)在《国有商业银行产权制度改革效应评析》文中研究表明国有商业银行在我国金融业居于重要地位,其使于2003年的产权制度改革受到社会各方广泛关注,截至2010年,中国农业银行在上海与香港两地成功上市,我国五大国有商业银行己全部完成股改上市。国有商业银行产权制度改革的效果直接关系到下一步深化改革的发展方向,在此背景下,本文以国有商业银行产权改革前后的绩效及公司治理为研究重点,通过选取相关财务指标构建国有银行绩效评价指标体系,并采用DEA等方法对我国国有商业银行产权制度改革前后的绩效及效率进行分析。本文基于产权理论、银行效率理论及产业组织等相关理论,立足我国国有商业银行产权制度改革的历程,在借鉴西方发达国家及东欧经济转轨国家经验的基础上,结合数据与实证分析结果,对我国国有商业银行产权制度改革效应进行跟踪研究,力求在现有研究成果的基础上,从公司治理、经营及政府监管等方面提出切实可行的绩效提升策略,为我国国有商业银行的深化产权制度改革提供参考。
王洪信[9](2012)在《中国国有控股商业银行公司治理研究》文中进行了进一步梳理健全有效的公司治理是国有控股商业银行健康可持续发展的基础,一个好的公司治理应该是能够适应公司所处的外部人文环境和自身特点,促使其实现科学决策、执行有效、监督有力,利益相关者都能获得最大利益。任何一种公司治理都是由公司内外能够对公司施加影响的权利主体构成的,这些权利主体的行为模式和思维习惯实质上就构成了该种公司治理模式的特点。席卷全球的金融危机促使国际社会对商业银行的公司治理进行深刻反思。欧美等发达国家许多金融行业的百年老店一夜之间轰然倒塌,曾经一度完善的公司治理和内部监督制衡没能很好地阻止公司的违规行为或者预示到公司的重大危机。痛定思痛,无论是理论界还是实务界,大家逐渐形成了共识,即公司治理并不存在一个成熟完善的模式,“刹那的光辉不代表永恒”,公司治理尤其是商业银行的公司治理需要跟随形势的发展变化不断加以改进和完善,需要和外部经济金融环境的变化和公司自身的发展“相时而动”。本文以中国国有控股商业银行公司治理为研究对象,努力挖掘影响国有控股商业银行公司治理外部和内部的主要因素,对中国国有控股商业银行公司治理的一些本质特征和特殊矛盾进行剖析,针对中国国有控股商业银行公司内部治理和外部治理存在的种种问题,提出通过构建良好的外部治理制度环境和改善内部治理运作方式等,不断推动完善国有控股商业银行的公司治理。本文的研究注重理论与实践相结合,尤其注重总结中国国有控股商业银行实施股份制改造几年来在建立健全公司治理方面的探索和实践经验,力图提出有针对性的意见和建议。论文除引言外,共分八章:引言是论文的整体介绍与导读部分,主要从选题背景与意义、研究思路和方法等对论文进行整体性介绍和导读。第一章是关于公司治理的内涵。本章重点探讨公司治理的涵义和功能解析,论文的创新之处在于提出公司治理有内部治理和外部治理之分。本章还阐述了公司治理的一些代表性理论,并分析了公司治理和控制、管理的区别与联系,包括公司治理与公司可持续发展的关系等。第二、三章阐述现代商业银行的外部和内部治理架构。重点介绍了作为公司特殊形式的现代商业银行的外部和内部治理架构的构成与功能分析。在外部治理结构中,重点对东西方人文思想的差异进行了比较分析;关于内部治理结构,中国国有控股商业银行除建立了现代商业银行公司内部治理所共有的股东大会、董事会、独立董事、监事会和高级管理层等,还有中国特色的党委会、职代会等。第三章最后还对国际监管机构对稳健商业银行公司治理的几个原则与特征进行了介绍。论文的主要创新观点就是,无论是外部治理结构还是内部治理结构,公司治理都具有鲜明的地域特征。第四章首先论述了作为公司特殊形式的商业银行公司治理的特殊性,然后分别介绍了英美、德日以及亚洲国家(主要是新加坡)商业银行公司治理结构的显着特点,包括内外部治理的结构和体制特征等,从中提出可供我国商业银行尤其是国有控股商业银行内外部治理借鉴的内容。本章最后介绍了商业银行公司治理的新动向。随着经济全球化和金融市场一体化,商业银行的公司治理模式逐渐趋同,次贷危机也促使各方对国际商业银行的公司治理模式进行深入反思,各国的商业银行也越来越重视完善公司治理。第五、六章通过阐述中国国有控股商业银行公司治理的发展历程、内部治理和外部治理取得的进展以及存在的问题等,对中国国有控股商业银行的公司内外部治理结构进行深入剖析。同时概括了中国国有控股商业银行公司治理的本质特征,包括国有控股商业银行实施股份制改造,建立健全公司治理结构过程中所形成的一些基本特征以及存在的几个突出矛盾。第七、八章对如何完善中国国有控股商业银行外部治理和内部治理提出建议和思考。本文的主要观点和结论:1.从控制到治理,涉及到管理的固有观念以及责权利相匹配的问题。健全的公司治理要求公司的各个权利主体要尽责、尽权,在行使自身权利的同时也要为公司长期可持续发展提供支持和保障,不能为了行使权利而为所欲为。良好的治理模式要实现我们党所说的民主集中制,既有利益相关者的共同参与,也有重大决策的相对集中,从而保障公司的权利与责任系统良性运转,始终处于正确的发展轨道。2.公司治理是内部治理和外部治理的有机统一体,内部治理和外部治理的关系应当是相互关联、互为促进的。外部治理是内部治理的基础,虽然处于相对被动的地位,但它是公司治理结构的基础条件和首要前提,其作用在于使公司经营活动时刻面临外界评价的压力,促使公司经营者行为自律。内部治理则是外部治理的延伸,它是根据外部治理的条件所产生的公司内部的根本性制度安排,它在整个公司治理体系中处于相对核心的地位,其作用就是通过恰当的机制促使公司内部治理各个权利架构规范活动。3.随着现代公司的日益发展壮大,单纯股东治理的缺陷逐步显现,同时各方面对公司社会责任的要求日益强化,利益相关者在公司治理中的地位越来越多地得到重视。利益相关者共同参与治理是公司治理发展的必然趋势,网络等新经济的兴起也使各利益相关者得以更全面地参与公司治理。政府、银行、中介机构及社会公众等外部利益相关者日益成为公司外部治理的重要组成部分,他们积极关注并广泛参与上市公司的治理,逐渐成为外部市场监控的重要补充。4.内部治理结构主要指公司内部通过组织程序所明确的股东大会、董事会、监事会和高级经理层等公司内部权利架构之间的利益分配和权利制衡关系。无论是相关法律法规,还是公司章程、董事会和监事会议事规则等公司内部制度都对公司内部权利架构的职责和义务做出明确规定。作为公司外部治理架构的延伸和内生性制度安排,内部治理在具有更多共性机构的同时,由于权利主体行为的差异,也往往带有一国治理模式的特殊性。5.作为国有控股商业银行,更加需要有一个良好的外部治理环境,改善国有控股商业银行的治理与改善政府的公共治理及推进政府改革是分不开的。其目的是要形成一套适应于市场发展趋势的治理结构和管理体制,这种改革的有效性在很大程度上取决于政府能否以积极和明智的方式行使所有者职权。国家在国有控股商业银行公司治理中应该扮演一个明智的、负责的和积极进取的所有者角色。6.国有控股商业银行的公司治理不仅取决于国家经济发展水平、商业银行发展阶段和一国市场经济的发育程度等因素,还与该国的政治制度、人文思想、行为模式等非经济因素密切相关,具有一国的特色和个性特征,并不存在放之四海而皆准的公司治理模式。各国由于自身的体制和国情等千差万别,公司治理面临的问题不尽相同,都需要结合自身所处的发展阶段,在长期实践过程中不断探索完善。尤其是国有控股商业银行,脱胎于一般的国有企业,一开始就肩负着非常特别的任务,面临特殊的环境和矛盾关系。如何在遵循现代公司治理一般原则,又不脱离中国国情的基础上,探索将国有控股商业银行面临的特殊困难转化为有利优势,需要深入解决一些根本性的体制障碍问题。7.百年不遇的金融危机表明,国际上不同股权结构下的公司治理模式有所不同,各有特点和利弊。公司治理模式的差异缘于多方面因素,并受不同的政治、经济、法制、文化等环境因素的综合影响,没有绝对标杆性的公司治理模式,也没有一种永恒不变的固定模式。作为中国金融体系中的特殊机构,国有控股商业银行的公司治理应当是一个动态和持续完善的过程。我们应当在深入分析自身内外部治理缺陷的基础上,认真研究探索国有控股商业银行公司治理运行的规律,促进国有控股商业银行决策科学、监督有效、执行有力的公司治理结构的形成,为国有控股银行实现科学发展提供强有力的保障。本文的创新与贡献:一是过去的公司治理研究主要偏重公司治理模式的研究,很少从影响公司治理的内外部因素入手。本文在认识公司治理本质含义的基础上,从公司治理的内外部影响因素入手,将影响公司治理的人文思想、行为模式以及出资人体制等有机结合起来,从而使公司治理研究的范围有所拓展和深化。二是学术界偏重公司治理的内部架构问题,而忽略了公司治理的外部环境。本文认为公司治理是外部治理和内部治理的有机结合体,偏废任何一方都会造成公司治理研究的缺陷。三是从公司的外部治理出发,研究了国有控股商业银行面临的外部治理要素。在国有控股商业银行公司治理结构中,国有资本出资人体制,控股权的取舍以及关于公司治理的相关法律制度体系等等都需要因应国有控股商业银行改革发展的变化而不断加以研究和完善。四是从实践经验出发,深入剖析了国有控股商业银行公司内部治理架构,包括加强董事会的决策职能,强化监事会的监督职能,处理好制衡与效率的关系以及更好地发挥党委会、职代会等特色内部治理结构的功能作用等。五是围绕国有控股商业银行公司治理的现实和迫切问题,就如何完善公司治理、推进公司治理功能作用的有效实现做了探讨,提出了有针对性的建议,力图对实践工作有所帮助和指导。本文的局限性:公司治理问题是一个持续完善的事物,需要根据形势的发展变化不断改进。由于对相关知识缺乏系统的研究,加上作者的实践经验还很有限,本文对公司治理问题的研究可能缺乏系统性,某些观点表述可能不够清晰。尤其是有利于公司治理的政治法律制度建设、作为公司治理主体经济人的行为模式等的研究需要对政治制度、法律体系等领域有更深的思考和研究,作者提出的一些观点和意见还有待理论的支持和实践的检验。在现有体制下,如何营造国有控股商业银行公司治理的良好外部环境,充分发挥内部监督制衡作用等问题尚需结合实际进一步深入研究。作者将本着科学务实的精神和态度,在今后的工作和学习中继续不断开展研究和探索。
黄笠[10](2012)在《历史与现状:中国上市银行董事会治理研究》文中提出公司治理历来为管理学、法学、经济学等学科研究的热点与重点,在我国,自开始国有企业机制改革以来,关于公司治理结构的研究已经在各个学科中全面展开。既有的理论和实证研究大多偏重于公司整体治理而较少从董事会治理层面来展开论述。实际上,伴随着现代公司的不断壮大,所有权与经营权的分离愈明显,两权分离下的授权经营模式使得公司治理中存在的多数冲突实际上主要在董事会里产生。不管是董事会与股东,董事会与监事会、经理层及其他利害关系人,还是董事会自身内部的权利安排,都是公司治理结构所要解决的首要问题。因而,有必要在公司治理结构的大框架内,重视董事会作为公司内部权利冲突的中心和“主战场”地位,从而更为深入细致地考察其治理结构与运作制约。与公司治理结构着重强调公司内部权力的架构与制衡不同,目前的董事会治理研究主要集中于对董事会运行的基础元素以及董事会的实际运行状态的考察,以基础元素的筛选合理与否以及运行情况优劣作为评价董事会治理绩效的标准。在上市公司中,银行占有特殊地位。截止到2010年,我国上市商业银行已达16家,原有的四大国有商业银行已全部完成股份制改革并成功上市。有关资料显示,工商银行以超过1600亿的总利润位居全部上市公司之首,建设银行也突破千亿元利润大关,紧随工商银行之后。2010年前三季,16家银行的盈利总和为5248亿元,同期沪深A股总盈利为12071亿元,银行业占了43%。2009年,16家上市银行的盈利总和为5075亿元,同期沪深A股总盈利为11784亿元,银行股占了43%。。16家上市银行自上市以来总共融资12202亿元,从这个角度看中国的股市是一个银行股市,似乎并不牵强。商业银行的自身特点决定了银行治理存在着与其他企业显着的差异性,在目前企业的融资模式依旧以银行为主及存在广大存款人的形势下,商业银行的外部性决定了其任何举动均会引来广泛的社会影响,任何关于治理结构的转换优化策略必然慎之又慎。在这样的背景之下,探讨完善商业银行的董事会治理就显得尤为必要。在公司治理结构的理论与实践中,新世纪以来兴起了关于“最佳实践模式”的广泛讨论,围绕着是否存在所谓的最佳模式以及其他模式如何向最佳模式演进的问题,从经济学界到法学界倾注了大量的心力,学者们通过比较研究对世界范围内的公司治理模式进行全方面的细致考察和研究,比较不同国家治理模式的异同,总结良好经验,探寻发展轨迹和路径。各主要国家的公司治理结构制度安排的现状和特点,都源于其特定的历史文化传统、资本市场的发育程度、股权结构状况、政治法律制度等社会条件。这些不同模式的公司治理结构都取得了很大的成功,但也暴露了一定的问题和漏洞。为此各国都在学习他国的成功经验,根据本国国情完善和发展自身制度。具体到商业银行的治理模式,同样存在着不同的价值倾向与实践选择,模式的优劣之争以及不同模式之间的相互协调。在面对可资借鉴的国际经验时,如何认识他人,认清自我、取他人所长为己所用,使优秀外来制度内化并有效运行是一个非常值得研究的问题。我国上市商业银行有其独特的历史演进过程以及在现实经济生活中的重要地位,这种独特性必然会反映在治理模式之上,如何借鉴国际先进的治理经验,同时兼顾我国的国情及公司治理的特殊性无疑是一个极为重要的学术课题。实践经验支撑理论研究,反过来理论研究的目的在于指导实践。而我国上市商业银行董事会治理的实际状况却显得扑朔迷离,学界的大量精力集中于基础理论辨析与移植,却很少有从实践的维度展开研究。笔者认为,应在实证数据地分析中,准确地把握现时我国上市商业银行的实际状况,以较为完善的上市公司信息披露为基础,依据研究目的,选取参照元素,量化具体数据,从董事会的运行基础和实际运行状况两方面出发,在一定方法论的指导下针对现时突出问题以及至为重要却隐而不现的问题提出解决建议。此外,以往的研究往往从单个的治理案例出发,从策略分析开始延伸到不同情况下的具体变通情形,而缺少对整体结构的观照。因此,应当在考虑了治理环境和制度约束之后,依据具体情况选取研究治理对策组合的方法。本文从两权分离、委托代理及公司社会责任和相关利益人理论探讨出发,分析了商业银行董事会治理问题存在和发展趋向的理论基础,从纵向历史角度对早期金融机构包括山西票号、近代民营银行中的公司治理元素进行了分析和考量,以期为完善我国现代公司治理机制提供历史的借鉴经验。分析比较了当前世界范围内金融组织的主要公司治理模式在治理结构、内部制衡、激励约束机制等方面不同的取向和特征,提出了制度引进时需要关注的点,并利用上市银行作为公众公司严格的信息披露制度所反映出来的各种信息,通过对16家上市商业银行在董事会的构成基础和董事会的实际运行状况的横向对比考察,真实地反映我国上市商业银行在治理结构上的异同点,最后运用契约理论下的“委托一代理”分析范式,观察在“机会主义行为”的不同表现情形,探究治理策略的可能结果、走向和强度上的同质与差异性,依据元素互补的既定假设,在动态的体系中分析具体的代理问题,从而为我国上市银行董事会治理提供一定的理论借鉴。
二、国有商业银行公司治理结构问题探讨(论文开题报告)
(1)论文研究背景及目的
此处内容要求:
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景,再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题,并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例:
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
(2)本文研究方法
调查法:该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法:用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法:通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法:通过调查文献来获得资料,从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法:依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法:对研究对象进行“质”的方面的研究,这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法:通过具体的数字,使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法:运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法:这是社会科学用来分析社会现象的一种方法,从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法:通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、国有商业银行公司治理结构问题探讨(论文提纲范文)
(1)基于公司治理的我国商业银行风险管理研究(论文提纲范文)
摘要 |
ABSTRACT |
第1章 绪论 |
1.1 研究背景与意义 |
1.1.1 研究背景 |
1.1.2 研究意义 |
1.2 国内外文献综述 |
1.2.1 商业银行风险管理国内外研究 |
1.2.2 商业银行公司治理国内外研究 |
1.2.3 公司治理视角下商业银行风险管理的国内外研究 |
1.3 研究思路与方法 |
1.3.1 研究思路 |
1.3.2 研究方法 |
1.4 文章创新之处 |
1.5 论文框架 |
第2章 商业银行公司治理与风险管理的理论分析 |
2.1 商业银行商业模式及行业特殊性 |
2.1.1 商业银行商业模式 |
2.1.2 商业银行行业特殊性 |
2.2 商业银行公司治理的理论分析 |
2.2.1 商业银行公司治理的内涵 |
2.2.2 商业银行公司治理的内容 |
2.2.3 商业银行公司治理理论基础 |
2.3 商业银行风险管理的理论分析 |
2.3.1 商业银行风险管理的内涵 |
2.3.2 商业银行风险管理的内容 |
2.3.3 商业银行风险管理的理论基础 |
2.4 商业银行公司治理与风险管理的关系 |
2.4.1 商业银行公司治理影响银行风险的路径分析 |
2.4.2 商业银行公司治理与风险管理的逻辑关系 |
第3章 商业银行公司治理对风险的影响分析 |
3.1 不同类型商业银行公司治理现状 |
3.1.1 大型国有商业银行公司治理现状 |
3.1.2 股份制商业银行公司治理现状 |
3.1.3 中小商业银行公司治理现状 |
3.2 对不同类型商业银行公司治理对风险的影响评价 |
3.2.1 大型国有商业银行公司治理对风险的影响评价 |
3.2.2 股份制商业银行公司治理对风险的影响评价 |
3.2.3 中小商业银行公司治理对风险的影响评价 |
3.3 公司治理失败导致银行风险爆发的案例分析——以恒丰银行为例 |
3.3.1 恒丰银行基本介绍 |
3.3.2 恒丰银行风险事件梳理 |
3.3.3 恒丰银行风险事件暴露的公司治理问题 |
3.3.4 恒丰银行案例研究的总结与讨论 |
第4章 我国商业银行公司治理对风险程度影响的实证分析 |
4.1 研究假设 |
4.2 数据、变量和模型 |
4.2.1 数据说明 |
4.2.2 变量构造 |
4.2.3 模型构造 |
4.3 描述性统计 |
4.4 实证检验与分析 |
4.4.1 商业银行公司治理对风险程度的实证分析 |
4.4.2 产权性质与银行风险的实证分析 |
4.4.3 不同分组下商业银行公司治理对风险程度影响的实证分析 |
4.4.4 稳健性检验 |
第5章 国外商业银行公司治理的风险管理实践与启示 |
5.1 英美银行公司治理与风险管理模式 |
5.1.1 英美银行公司治理与风险管理案例分析 |
5.1.2 英美银行公司治理与风险管理模式总结 |
5.2 日德银行公司治理与风险管理模式 |
5.2.1 日德模式公司治理与风险管理案例分析 |
5.2.2 日德银行公司治理与风险管理模式总结 |
5.3 国外商业银行公司治理下风险管理对我国的启示 |
5.3.1 规范股东治理,提升风险管理重要性认知 |
5.3.2 建立、健全正向激励与负向惩戒的双向考核机制 |
5.3.3 加强资本市场监督管理,提高银行风险管理的技术性 |
第6章 改善公司治理以降低商业银行风险的对策 |
6.1 从改善公司治理视角降低商业银行风险的一般性对策 |
6.1.1 增强股权结构制衡性,减小预算软约束、强化股东监督 |
6.1.2 明确角色间权责关系,提高风险监督效率 |
6.1.3 优化经理人薪酬计划,实现与风险管理目标的激励相容 |
6.2 从改善公司治理视角降低不同类型商业银行风险的对策 |
6.2.1 大型国有商业银行:借由“混改”打破“官商不分”格局 |
6.2.2 股份制商业银行:弱化高额薪酬激励、抑制内部人控制问题 |
6.2.3 中小商业银行:强化经营独立性、优化董事会结构 |
结论与展望 |
1、结论 |
2、展望 |
参考文献 |
致谢 |
攻读博士学位期间发表的论文和其它科研情况 |
(2)农村金融机构产权研究(论文提纲范文)
内容摘要 |
abstract |
绪论 |
第一章 农村金融机构产权的理论基础 |
第一节 国内外研究综述 |
一、产权:一个比较视角的认知 |
二、金融产权:产权理论在金融领域的延伸 |
三、金融机构产权:金融机构发展的制度基础 |
四、农村金融机构产权:亟待深入的关键领域 |
第二节 理论借鉴 |
一、企业产权理论 |
二、制度金融理论 |
第二章 农村金融机构产权的概念框架 |
第一节 农村金融机构的演进与本相 |
一、农村金融机构的演进 |
二、农村金融机构的本相 |
第二节 农村金融机构产权的概念与特征 |
一、农村金融机构产权的概念 |
二、农村金融机构产权的特征 |
第三节 农村金融机构产权的结构 |
一、宏观维度的农村金融机构产权 |
二、微观维度的农村金融机构产权 |
第三章 农村金融机构产权演化的历程、逻辑与经验 |
第一节 农村金融机构产权演化的语境 |
一、从亲缘信用向契约信用的农村信用转型 |
二、工业化、城市化背景下的“三农”落后 |
三、新时代乡村振兴战略的现实要求 |
第二节 农村金融机构产权演化的历程 |
一、计划经济时期的中国农村金融机构产权演化 |
二、改革开放时期的中国农村金融机构产权演化 |
第三节 农村金融机构产权演化的历史逻辑 |
一、政府主导的自上而下的强制性制度变迁 |
二、以所有权改革为主的演进模式 |
三、顶层设计缺位下的试错性改革思维 |
第四节 农村金融机构产权演化的历史经验 |
一、农村金融机构产权演化的基本成效 |
二、农村金融机构产权演化的经验总结 |
第四章 农村金融机构产权的异化 |
第一节 农村金融机构产权的现状分析 |
一、政策性农村金融机构的产权安排 |
二、商业性农村金融机构的产权安排 |
三、合作性农村金融机构的产权安排 |
第二节 农村金融机构产权异化的表现 |
一、宏观维度的农村金融机构产权异化 |
二、微观维度的农村金融机构产权异化 |
第五章 农村金融机构产权异化的归因 |
第一节 农村金融机构产权异化的制度成因 |
一、农村金融机构产权的供给缺位 |
二、农村金融机构产权的供给错位 |
三、农村金融机构产权的供给越位 |
第二节 农村金融机构产权供给异化的深层机理 |
一、农村金融机构产权供给中的法制缺失 |
二、农村金融机构产权供给中的供需失衡 |
三、农村金融机构产权供给中的目标冲突 |
第六章 农村金融机构产权的历史经验借鉴 |
第一节 发达国家农村金融机构产权的历史演进 |
一、美国的农村金融机构产权 |
二、法国的农村金融机构产权 |
三、日本的农村金融机构产权 |
四、韩国的农村金融机构产权 |
第二节 发展中国家农村金融机构产权的历史演进 |
一、巴西的农村金融机构产权 |
二、印度的农村金融机构产权 |
三、孟加拉国的农村金融机构产权 |
第三节 域外农村金融机构产权的历史经验借鉴 |
一、重视法律制度的根本性作用 |
二、坚持合作制的基础性地位 |
三、重视国家的扶持性作用 |
四、优化机构间的产权联结 |
第七章 农村金融机构产权供给侧结构性改革与制度创新 |
第一节 农村金融机构产权供给侧结构性改革的总体框架 |
一、农村金融机构产权供给侧结构性改革的需求指引 |
二、农村金融机构产权供给侧结构性改革的核心目标 |
三、农村金融机构产权供给侧结构性改革的基本原则 |
四、农村金融机构产权供给侧结构性改革的基本路径 |
五、农村金融机构产权供给侧结构性改革的基本方向 |
第二节 农村金融机构产权供给侧结构性改革的制度创新 |
一、构建以农业经营主体为主的农村金融机构产权主体制度 |
二、建立有序的农村金融机构国有股权退出制度 |
三、完善农村金融机构组织治理制度 |
四、深化省联社管理体制改革 |
五、推动合作制农村金融机构产权的法律重构 |
参考文献 |
后记 |
攻读学位期间的研究成果 |
(3)国有商业银行产权制度改革效应研究(论文提纲范文)
摘要 |
ABSTRACT |
第1章 导论 |
1.1 研究背景及意义 |
1.1.1 研究背景 |
1.1.2 选题意义 |
1.2 本文结构安排和研究方法 |
1.2.1 本文的结构安排 |
1.2.2 本文的主要研究方法 |
1.3 主要创新点和存在的不足 |
1.3.1 主要创新点 |
1.3.2 可能存在的不足 |
第2章 理论基础与文献综述 |
2.1 国有商业银行产权制度分析 |
2.1.1 产权及产权制度 |
2.1.2 产权制度改革 |
2.1.3 国有商业银行产权制度改革 |
2.1.4 效应 |
2.2 理论基础 |
2.2.1 代理理论 |
2.2.2 交易费用理论 |
2.2.3 利益相关者理论 |
2.3 国内外文献综述 |
2.3.1 关于国有商业银行产权改革研究 |
2.3.2 关于商业银行公司治理结构的研究 |
2.3.3 关于商业银行产权制度改革绩效评价的研究 |
2.3.4 关于商业银行风险承担的研究 |
第3章 国有商业银行产权制度改革评析 |
3.1 国有商业银行产权制度改革的利益博弈分析 |
3.1.1 产权制度改革中的委托代理与搭便车博弈分析 |
3.1.2 国有股权与非国有股权的博弈分析——不完全信息博弈分析 |
3.1.3 结论 |
3.2 国有商业银行产权制度改革经验 |
3.2.1 自上而下推动的制度变迁缩短了改革的时间,避免了改革的弯路 |
3.2.2 外部因素的变化导致政府部门原有行为偏好发生转移,推动产权制度改革顺利进行 |
3.2.3 制度创新与制度供给有效保障国有商业银行提高市场竞争能力 |
3.2.4 渐进性的改革特征保证了改革的稳定性和有效性 |
3.3 国有商业银行产权制度改革不足与教训 |
3.3.1 路径依赖性严重影响国有商业银行深化改革的效率 |
3.3.2 沉重历史包袱成为产权制度改革的“绊脚石” |
3.3.3 滞后性与被动性的特征导致国有商业银行改革的针对性较弱 |
第4章 国有商业银行产权制度改革的公司治理效应分析 |
4.1 公司治理效应理论分析 |
4.1.1 国有商业银行公司治理的特殊性分析 |
4.1.2 公司治理运作机制 |
4.1.3 公司治理效应生成机理分析 |
4.2 国有商业银行公司治理衡量与评价 |
4.2.1 国有商业银行公司治理的衡量与动态运行机理模型 |
4.2.2 国有商业银行公司治理评价指标体系设计 |
4.3 产权制度改革对国有商业银行公司治理影响的实证检验 |
4.3.1 研究假设 |
4.3.2 模型设定 |
4.3.3 样本选取及数据来源 |
4.3.4 国有银行组实证结论及分析 |
4.3.5 股份制银行及城市商业银行组实证结论及分析 |
4.4 实证结论及对比分析 |
第5章 国有商业银行产权制度改革的经营绩效效应分析 |
5.1 经营绩效效应理论分析 |
5.1.1 衡量国有商业银行经营绩效方法 |
5.1.2 经营绩效效应生成机理分析 |
5.2 国有商业银行经营绩效财务指标体系分析 |
5.2.1 国有商业银行财务指标体系选择 |
5.2.2 国有商业银行财务指标体系分析 |
5.3 产权制度改革对国有商业银行经营绩效影响的实证检验 |
5.3.1 模型构建及变量的选取 |
5.3.2 数据来源 |
5.3.3 实证结果及分析结论 |
第6章 国有商业银行产权制度改革的风险承担效应分析 |
6.1 风险承担效应理论分析 |
6.1.1 风险与风险承担 |
6.1.2 国有商业银行产权制度改革对风险承担的影响 |
6.1.3 风险承担效应生成机理分析 |
6.2 银行最优风险承担水平模型——基于产权改革视角 |
6.2.1 国有商业银行的股东收益函数 |
6.2.2 国有商业银行管理层收益函数 |
6.2.3 国有商业银行最优风险承担水平 |
6.3 产权制度改革对国有商业银行风险承担影响的实证检验 |
6.3.1 变量选择 |
6.3.2 模型设定 |
6.3.3 样本选取 |
6.3.4 样本数据的描述性统计 |
6.3.5 实证结论及分析 |
第7章 研究结论及对策建议 |
7.1 研究结论 |
7.2 进一步完善国有商业银行产权制度改革对策建议 |
7.2.1 深化国有商业银行产权制度改革的框架构建 |
7.2.2 深化国有商业银行产权制度改革的具体措施 |
参考文献 |
致谢 |
攻读博士学位期间发表论文以及参加科研情况 |
(4)公司治理与多元化经营对中国与新加坡国有银行绩效的影响研究(论文提纲范文)
摘要 |
abstract |
绪论 |
1.1 研究背景 |
1.2 研究目的和研究意义 |
1.3 研究框架和研究方法 |
1.3.1 研究框架 |
1.3.2 研究方法 |
1.4 研究创新 |
第二章 文献回顾与理论分析 |
2.1 文献回顾 |
2.1.1 商业银行治理与绩效 |
2.1.2 多元化经营与绩效 |
2.2 理论概述:治理理论 |
2.2.1 一般公司治理的基本问题 |
2.2.2 商业银行公司治理简介 |
第三章 中国与新加坡国有商业银行的发展历程与现状 |
3.1 中国与新加坡国有商业银行的发展历程 |
3.1.1 新加坡国有商业银行的发展历程 |
3.1.2 中国国有商业银行的改革 |
3.2 中国与新加坡国有商业银行治理的现状 |
3.2.1 股权结构 |
3.2.2 董事会安排 |
3.2.3 信息披露 |
3.3 中国与新加坡银行国有商业银行多元化经营的现状 |
第四章 公司治理结构与多元化收入对两国国有商业银行绩效影响的实证研究 |
4.1 样本与数据来源 |
4.2 变量选择与定义 |
4.3 变量的描述性统计 |
4.3.1 被解释变量的描述性统计 |
4.3.2 解释变量的描述性统计 |
4.3.3 控制性变量的描述型统计 |
4.4 模型构建 |
4.5 模型回归结果与分析 |
第五章 研究小结 |
5.1 研究结论与建议 |
5.2 研究不足 |
参考文献 |
致谢 |
攻读学位期间发表的学术论文目录 |
(5)公司治理视角的我国上市商业银行内部控制有效性研究(论文提纲范文)
摘要 |
Abstract |
第一章 绪论 |
1.1 研究背景 |
1.2 研究问题提出 |
1.3 研究意义 |
1.4 研究内容及方法 |
第二章 理论基础与文献综述 |
2.1 商业银行公司治理理论 |
2.1.1 商业银行公司治理的内涵与结构 |
2.1.2 委托代理理论与商业银行公司治理 |
2.1.3 利益相关者理论与商业银行公司治理 |
2.1.4 不完全契约理论与商业银行公司治理 |
2.2 商业银行内部控制理论 |
2.2.1 商业银行内部控制理论基础 |
2.2.2 商业银行内部控制体系 |
2.2.3 商业银行内部控制有效性 |
2.3 文献综述 |
2.3.1 上市商业银行公司治理研究 |
2.3.2 上市商业银行内部控制及有效性研究 |
2.3.3 上市商业银行公司治理与内部控制的关联性研究 |
2.4 本章小结 |
第三章 公司治理视角的我国上市商业银行内部控制有效性评价指标设计及优化 |
3.1 评价指标设计原则与依据 |
3.1.1 评价指标设计的原则 |
3.1.2 评价指标设计的依据 |
3.2 评价指标定义与内涵 |
3.2.1 指标定义 |
3.2.2 指标内涵 |
3.3 评价指标优化 |
3.3.1 内部控制有效性指标优化 |
3.3.2 经营绩效指标优化 |
3.4 本章小结 |
第四章 公司治理视角的我国上市商业银行内部控制有效性作用机理 |
4.1 研究假设的提出 |
4.1.1 内部控制外部监督有效性对于内部控制的决策有效性影响经营绩效具有调节作用 |
4.1.2 内部控制外部监督有效性对于内部控制执行有效性影响上市商业银行经营绩效具有调节作用 |
4.2 数据及模型 |
4.2.1 变量设计 |
4.2.2 样本选择 |
4.2.3 数据来源 |
4.2.4 回归分析模型 |
4.3 实证研究与结果分析 |
4.3.1 描述性统计 |
4.3.2 相关性检验 |
4.3.3 回归分析 |
4.3.4 结论与启示 |
4.4 本章小结 |
第五章 公司治理视角的我国上市商业银行公司内部控制有效性总体评价 |
5.1 公司治理视角上市商业银行内部控制有效性的DEA评价 |
5.1.1 DEA分析法的原理 |
5.1.2 主成分分析 |
5.1.3 DEA相对效率的测定 |
5.2 公司治理视角的我国上市商业银行公司内部控制有效性聚类评价 |
5.2.1 聚类分析的一般步骤 |
5.2.2 层次聚类分析 |
5.2.3 分类结论 |
5.3 公司治理视角的我国上市商业银行公司内部控制有效性灰色关联评价 |
5.3.1 灰色关联分析法的原理 |
5.3.2 公司治理视角的内部控制有效性与经营绩效灰色关联评价 |
5.4 本章小结 |
结论与启示 |
结论总结 |
管理启示 |
研究局限及未来研究方向 |
参考文献 |
攻读博士学位期间取得的研究成果 |
致谢 |
附件 |
(6)商业银行公司治理研究 ——基于高管身份的嵌入性视角(论文提纲范文)
摘要 |
Abstract |
第一章 引言 |
第一节 研究意义 |
第二节 文献综述 |
一、 对公司治理的研究 |
二、 银行公司治理 |
三、 国有银行公司治理 |
四、 国际组织和监管机构在公司治理方面的探索 |
五、 “嵌入性”的文献处理方法 |
六、 商业银行绩效的衡量 |
七、 商业银行高管人员对商业银行的影响 |
八、 政治关联与商业银行的关系 |
第三节 研究内容及主要研究方法 |
一、 本文的研究内容 |
二、 主要的研究方法 |
第四节 研究难点及可能的创新点 |
第五节 未来的研究展望 |
第二章 巴塞尔委员会在银行公司治理方面监管的变化及趋势 |
第一节 巴塞尔委员会在银行公司治理方面的主要监管文件 |
第二节 三次修订的主要变化及相应背景 |
一、 2006年的第一次修订 |
二、 2010年的第二次修订 |
三、 2014年的第三次修订 |
第三节 三次调整背后反映的主要趋势 |
一、 强化风险管理 |
二、 强化董事会成员的专业履职能力 |
三、 有效控制组织架构复杂化 |
四、 建立合理薪酬激励机制 |
五、 信息披露与透明化管理 |
六、 明确监管者的角色要求 |
第四节 对于中国银行业公司治理的借鉴意义 |
一、 将全面风险管理的理念落实到商业银行公司治理的全过程之中 |
二、 加强人才队伍建设 |
三、 加强组织架构的完善 |
四、 优化内部激励约束机制 |
五、 强化信息披露 |
六、 从国情出发有针对性地强化相关内容 |
第三章 我国商业银行公司治理的历史变迁 |
第一节 专业银行时期 |
一、 国有银行公司治理中面临的主要问题 |
二、 主要的改革措施 |
三、 改革的主要成效 |
第二节 国有独资商业银行时期 |
一、 国有银行公司治理中面临的主要问题 |
二、 主要的改革措施 |
三、 改革的主要成效 |
第三节 国有控股上市银行建设期 |
一、 国有银行公司治理中面临的主要问题 |
二、 主要的改革措施 |
三、 改革的主要成效 |
第四节 我国商业银行公司治理演进的历史规律及趋势 |
第四章 上市银行高管与嵌入理论 |
第一节 银行高管人群特征与我国银行家的政治嵌入性 |
一、 国际上对于银行高管人群的一般认识 |
二、 我国银行高管极为鲜明的政治嵌入性特征 |
第二节 嵌入理论及其在分析银行高管人员方面的价值 |
一、 嵌入理论的基本内容 |
二、 嵌入理论对于分析银行高管的特别价值 |
三、 我国银行高管政治嵌入性的经济基础——银行深度嵌入社会发展 |
四、 我国银行高管政治嵌入性的制度条件 |
五、 我国银行高管内部嵌入机制的重要性 |
第五章 银行高管嵌入性的模型设定及相关数据分析 |
第一节 模型的基本设定 |
一、 分析对象及数据区间的确定 |
二、 模型的选择 |
第二节 模型分析期间我国上市银行的外部环境及自身发展状况 |
一、 外部环境 |
二、 自身发展及相关数据情况 |
第六章 银行高管嵌入性的计量分析 |
第一节 嵌入性对盈利情况的影响 |
一、 基础模型——同时考虑政治嵌入性和内部嵌入性影响 |
二、 添加了股权结构控制变量的模型 1 |
三、 添加了银行类型虚拟变量的模型 1 |
第二节 嵌入性对风险情况的影响 |
一、 静态模型 |
二、 动态模型 |
第三节 嵌入性对薪酬分配的影响 |
一、 静态模型 |
二、 动态模型 |
第四节 嵌入性对银行成长性的影响 |
一、 静态模型 |
二、 动态模型 |
第七章 政策建议 |
第一节 形成有利于公司治理运行的内部机制 |
一、 建立银行高管市场化激励机制 |
二、 引入“身股”制度鼓励员工长期发展 |
三、 突出风险管理在银行公司治理中的独特作用 |
第二节 加强外部制度环境 |
一、 进一步推进商业银行领域的政企分开 |
二、 加快混合所有制改革和民营银行发展 |
三、 将“嵌入性”视角应用于我国商业银行公司治理的实践 |
四、 重视嵌入理论分析银行高管方面的独特价值 |
参考文献 |
后记 |
读博期间公开发表研究成果 |
(7)国有商业银行产权与治理结构创新研究(论文提纲范文)
摘要 |
Abstract |
目录 |
第一章 选题意义及创新点 |
第一节 选题背景及意义 |
1.1.1 选题背景 |
1.1.2 研究意义 |
第二节 研究综述 |
1.2.1 关于国有商业银行产权结构的研究 |
1.2.2 关于国有商业银行治理结构的研究 |
1.2.3 关于产权与治理结构对银行绩效影响的研究 |
1.2.4 关于商业银行产权与治理结构绩效评估标准的研究 |
第三节 分析框架与研究方法 |
1.3.1 分析框架 |
1.3.2 研究方法 |
第四节 论文的创新点及不足 |
1.4.1 论文的创新点 |
1.4.2 研究的不足 |
第二章 国有商业银行产权与治理结构改革的理论基础 |
第一节 国有商业银行产权结构改革的理论基础 |
2.1.1 马克思产权理论的主要内容及指导意义 |
2.1.2 西方产权理论的批判与借鉴 |
第二节 国有商业银行治理结构改革的理论基础 |
2.2.1 马克思企业理论的主要内容及指导意义 |
2.2.2 西方公司治理理论的批判与借鉴 |
第三节 本章小结 |
第三章 国有商业银行产权与治理结构改革:原则性构想、问题及解决思路 |
第一节 国有商业银行产权与治理结构改革的原则性构想 |
3.1.1 产权与治理结构的界定 |
3.1.2 国有商业银行产权与治理结构改革的原则性构想 |
第二节 国有商业银行产权与治理结构改革的成效及问题 |
3.2.1 国有商业银行产权与治理结构改革的历程 |
3.2.2 国有商业银行产权与治理结构改革的初步成效 |
3.2.3 国有商业银行产权与治理结构改革遗留和产生的问题 |
第三节 国有商业银行产权与治理结构现存问题的成因及解决思路 |
3.3.1 国有商业银行产权与治理结构现存问题的成因 |
3.3.2 国有商业银行产权与治理结构现存问题的解决思路 |
第四节 本章小结 |
第四章 国有商业银行产权结构中的国有股 |
第一节 国有商业银行产权结构中国有股的四个关键性问题 |
4.1.1 国有商业银行产权结构中国有股的形式 |
4.1.2 国有商业银行产权结构中国有股的地位 |
4.1.3 国有商业银行产权结构中国有股的本质属性--公共权利 |
4.1.4 国有商业银行产权结构以国有股为主体的必要性 |
第二节 国有银行产权改革的国际借鉴 |
4.2.1 经济转型国家国有银行产权改革--以波兰、匈牙利和捷克为例 |
4.2.2 发展中国家国有银行产权改革--以阿根廷为例 |
4.2.3 发达国家国有银行产权改革--以法国为例 |
4.2.4 国有银行产权改革的国际借鉴 |
第三节 国有商业银行国有股改革的目标设计与关键环节 |
4.3.1 国有商业银行国有股改革的功能定位与目标设计 |
4.3.2 关键环节之一--构建一个真正的、人格化的国家股产权持有主体 |
4.3.3 关键环节之二--确保国家绝对控股国有商业银行 |
第四节 本章小结 |
第五章 国有商业银行产权结构中的非国有股 |
第一节 国有商业银行产权结构中非国有股的形式、地位及存在的必要性 |
5.1.1 国有商业银行产权结构中非国有股的形式 |
5.1.2 国有商业银行产权结构中非国有股的地位 |
5.1.3 国有商业银行产权结构中非国有股存在的必要性 |
第二节 非国有资本入股国有商业银行的动机及效应分析 |
5.2.1 非国有资本入股国有商业银行的动机 |
5.2.2 非国有资本入股国有商业银行的效应 |
第三节 国有商业银行引进非国有股的案例分析及关键环节 |
5.3.1 中国银行引进战略投资者的案例分析及反思 |
5.3.2 国有商业银行引进非国有股的基本原则与目标设计 |
5.3.3 关键环节之一--选择合格的非国有股东 |
5.3.4 关键环节之二--完善引进非国有股的配套措施 |
第四节 本章小结 |
第六章 国有商业银行治理结构改革的目标设计及国际经验 |
第一节 国有商业银行治理结构改革的目标设计 |
6.1.1 国有商业银行内部治理结构改革的主要动因 |
6.1.2 国有商业银行内部治理结构改革的原则 |
6.1.3 国有商业银行内部治理结构改革的约束条件 |
6.1.4 国有商业银行治理结构改革的目标设计 |
第二节 国有商业银行治理结构改革的国际经验:德国与美国 |
6.2.1 银行主导型公司治理模式及其借鉴意义--以德国为例 |
6.2.2 市场主导型公司治理模式及其借鉴意义--以美国为例 |
第三节 本章小结 |
第七章 国有商业银行的内部治理结构 |
第一节 国有商业银行内部治理权利结构的重新界定 |
7.1.1 国有商业银行控制权的重新界定 |
7.1.2 国有商业银行决策权和经营权的重新界定 |
7.1.3 国有商业银行监督权的重新界定 |
第二节 以类别表决制与民主集中制相结合为主的国有商业银行决策机制 |
7.2.1 以累积投票制为主的国有商业银行决策主体产生机制 |
7.2.2 国有商业银行决策主体的权限范围 |
7.2.3 以类别表决制与民主集中制相结合为主的国有商业银行决策机制 |
第三节 以差异化薪酬为核心的国有商业银行高管薪酬激励机制 |
7.3.1 国有商业银行完善薪酬激励机制的必要性 |
7.3.2 国有商业银行高管薪酬激励机制的设计原则 |
7.3.3 国有商业银行高管人员类别及其激励标准 |
7.3.4 以差异化薪酬为核心的国有商业银行高管薪酬激励机制 |
7.3.5 国有商业银行高管人员薪酬信息披露机制 |
第四节 以监事会为核心的国有商业银行监控机制 |
7.4.1 国有商业银行监事会的现实窘境 |
7.4.2 国有商业银行监督机制以监事会为核心的必要性 |
7.4.3 以监事会为核心的国有商业银行监控机制 |
第五节 本章小结 |
第八章 国有商业银行产权与治理结构的综合绩效评估标准 |
第一节 国有商业银行产权与治理结构绩效评估标准的六大关键问题 |
8.1.1 国有商业银行产权与治理结构绩效评估的重要性 |
8.1.2 国有商业银行产权与治理结构绩效评估的设计原则 |
8.1.3 国有商业银行产权与治理结构绩效评估的主体及目的 |
8.1.4 国有商业银行产权与治理结构绩效评估的要素构成 |
8.1.5 国有商业银行产权与治理结构绩效评估分值的测算方法 |
8.1.6 国有商业银行产权与治理结构绩效评估标准的适用范围 |
第二节 国有商业银行产权与治理结构的综合绩效评估标准 |
8.2.1 国有商业银行产权与治理结构的宏观绩效评估定量指标体系 |
8.2.2 国有商业银行产权与治理结构的中观绩效评估定量指标体系 |
8.2.3 国有商业银行产权与治理结构的微观绩效评估定量指标体系 |
8.2.4 国有商业银行产权与治理结构的综合绩效评估标准 |
第三节 本章小结 |
结论 |
附录 A |
附录 B |
参考文献 |
致谢 |
个人简历、在学期间发表的学术论文与研究成果 |
(8)国有商业银行产权制度改革效应评析(论文提纲范文)
摘要 |
abstract |
第1章 绪论 |
1.1 选题的背景及意义 |
1.2 国内外研究现状 |
1.2.1 国外研究现状 |
1.2.2 国内研究现状 |
1.3 主要内容及结构安排 |
1.4 研究方法与创新 |
1.4.1 论文的研究方法 |
1.4.2 论文可能实现的创新 |
1.5 存在的不足 |
1.6 相关概念的界定 |
1.6.1 国有商业银行 |
1.6.2 产权与金融产权 |
第2章 产权改革相关理论综述 |
2.1 西方产权理论 |
2.1.1 交易费用理论 |
2.1.2 产权制度的效率比较理论 |
2.1.3 产权制度的变迁理论 |
2.1.4 西方产权理论与国有商业银行改革 |
2.2 两权分离理论 |
2.2.1 贝利等人的两权分离理论 |
2.2.2 两权分离理论与国有商业银行改革 |
2.3 代理理论 |
2.3.1 代理成本理论 |
2.3.2 委托—代理理论 |
2.3.3 代理理论与国有商业银行改革 |
2.4 利益相关者理论 |
2.4.1 利益相关者理论的发展 |
2.4.2 利益相关者理论与国有商业银行改革 |
2.5 银行效率理论 |
2.5.2 商业银行效率及其影响因素 |
2.5.3 银行效率理论与国有商业银行 |
2.6 产业组织理论:结构—行为—绩效的分析框架 |
2.6.1 哈佛学派的SCP分析范式 |
2.6.2 SCP分析范式与国有商业银行改革 |
第3章 国有商业银行产权改革的制度演进及评析 |
3.1 国有商业银行产权制度的历史变迁 |
3.1.1 一元银行体系(1949—1978年) |
3.1.2 专业化银行的设立(1979—1993年) |
3.1.3 国有专业银行向国有独资商业银行转变(1994—2002年) |
3.1.4 国有独资商业银行向国家控股商业银行转变(2003年至今) |
3.2 国有商业银行产权制度改革演进的评析 |
3.2.1 我国国有银行产权制度变迁的路径评价 |
3.2.2 我国国有银行产权制度变迁的特征评析 |
第4章 国外银行业制度变迁的经验及启示 |
4.1 发达国家商业银行制度变迁分析 |
4.1.1 美国商业银行制度变迁分析 |
4.1.2 日本商业银行制度演进分析 |
4.1.3 德国商业银行制变迁分析 |
4.2 经济转轨国家国有商业银行产权制度改革分析 |
4.2.1 波兰国有商业银行产权制度改革分析 |
4.2.2 捷克国有商业银行产权制度改革分析 |
4.2.3 匈牙利国有商业银行产权制度改革分析 |
第5章 我国国有商业银行产权制度改革的效率分析 |
5.1 商业银行效率分析方法及选择 |
5.1.1 商业银行效率分析方法 |
5.1.2 商业银行效率分析方法的选择 |
5.2 基于财务指标分析法的我国国有商业银行产权改革评价 |
5.2.1 财务评价指标解释 |
5.2.2 我国国有商业银行产权改革评析 |
5.3 基于DEA方法的我国国有商业银行产权改革评价 |
5.3.1 我国国有商业银行效率的影响因素分析 |
5.3.2 模型与样本的选取 |
5.3.3 实证分析与结论 |
第6章 我国国有商业银行治理结构改革和经营绩效分析 |
6.1 公司治理结构对经营绩效的影响因素分析 |
6.1.1 股权结构——基于股权性质与股权流通性的分析 |
6.1.2 董事会治理——基于董事会规模与独立性的分析 |
6.1.3 激励机制——基于股权激励的分析 |
6.2 公司治理改革对国有商业银行绩效影响的实证分析 |
6.2.1 样本的选取 |
6.2.2 样本数据的描述性统计 |
6.2.3 回归结果与评述 |
第7章 改善国有商业银行绩效的产权解释与路径 |
7.1 国有商业银行产权改革存在问题的梳理 |
7.1.1 公司治理层面存在的问题 |
7.1.2 经营层面存在的问题 |
7.1.3 政府监管层面存在的问题 |
7.2 改善国有商业银行绩效的政策建议 |
7.2.1 完善公司治理,提升银行绩效 |
7.2.2 改善经营方式,提升银行绩效 |
7.2.3 转变政府职能,提升银行绩效 |
参考文献 |
攻读博士学位期间的主要科研成果 |
致谢 |
(9)中国国有控股商业银行公司治理研究(论文提纲范文)
摘要 |
ABSTRACT |
目录 |
引言 |
一、 选题背景及意义 |
二、 研究思路与方法 |
三、 分析框架 |
第一章 公司治理的内涵 |
第一节 公司治理的涵义及功能解析 |
第二节 公司治理的主要理论 |
一、 委托代理理论 |
二、 股东与经营管理者共同治理理论 |
三、 产权理论 |
四、 利益相关者理论 |
第三节 治理与控制的区别与联系 |
第四节 公司的外部治理与内部治理 |
一、 公司的外部治理 |
二、 公司的内部治理 |
三、 公司治理与公司可持续发展的关系 |
第二章 现代商业银行的外部治理 |
第一节 外部治理的构成及功能 |
第二节 东西方人文思想的差异分析 |
一、 中国等东南亚国家人文思想的特点 |
二、 英美等西方国家人文思想的特点 |
三、 东西方人文思想的异同 |
第三节 市场竞争性治理机制 |
一、 控制权机制 |
二、 产品服务、专业经理人市场竞争机制 |
第四节 外部其他利益相关者 |
第三章 现代商业银行的内部治理 |
第一节 内部治理架构的主要组成部分 |
一、 股东大会的设置及职权 |
二、 董事会的设置及职权 |
三、 监事会的设置及职权 |
四、 经营管理层的设置及职权 |
五、 其他内部治理结构的设置及职权 |
第二节 稳健商业银行公司内部治理的原则特征 |
一、 良好公司治理的几个重要特征 |
二、 巴塞尔委员会关于强化银行公司治理的指导原则 |
第四章 国外商业银行公司治理的特征与借鉴 |
第一节 商业银行公司治理的特点及其影响 |
一、 商业银行公司治理的特点 |
二、 商业银行的经营特性及其对公司治理的影响 |
第二节 商业银行公司治理的国际实践 |
一、 英美国家公司治理的特征与借鉴 |
二、 德日国家公司治理的特征与借鉴 |
三、 新加坡公司治理的特征与借鉴 |
四、 比较与分析 |
第三节 商业银行公司治理的新动向 |
一、 商业银行公司治理模式逐渐趋同 |
二、 商业银行越来越重视完善公司治理 |
三、 金融危机背景下对国际商业银行公司治理模式的反思 |
第五章 中国国有控股商业银行公司治理剖析 |
第一节 国有控股商业银行公司治理的演进 |
一、 央行等政府机关管理阶段 |
二、 设立专业性的商业银行 |
三、 设立国有商业银行 |
四、 实施股份制改造并公开上市 |
第二节 国有控股商业银行公司治理取得主要进展 |
一、 公司外部治理取得的主要进展 |
二、 公司内部治理取得的主要进展 |
第三节 国有控股商业银行外部治理问题剖析 |
一、 现有规定不能满足国有控股商业银行公司治理实践的需要 |
二、 相关监管规定滞后于国有控股商业银行改革的实践 |
三、 出资人制度还有待完善 |
第四节 国有控股商业银行内部治理问题剖析 |
一、 董事会的职能作用尚需强化 |
二、 监事会的内部监督制衡作用还有待发挥 |
三、 对经营管理层的监督考核有待加强 |
第六章 中国国有控股商业银行公司治理的本质特征 |
第一节 国有控股商业银行实施股份制改革的成效 |
第二节 国有控股商业银行公司治理的基本特征 |
一、 引进战略投资者与保持国家控股 |
二、 公司治理结构中新旧机构并存 |
三、 既有独立董事,也有监事会和外部监事 |
四、 既有专职董事,也有专职监事 |
第三节 国有控股商业银行公司治理结构的特殊矛盾 |
一、 借鉴国内外先进经验和自主创新的矛盾 |
二、 控股股东与银行、其他股东以及股权董事的矛盾 |
三、 不同董事之间的矛盾 |
四、 公司治理的制衡与效率之间的矛盾 |
五、 境内外监管规定的矛盾 |
第七章 完善国有控股商业银行的外部治理 |
第一节 转变固有观念和思维定式 |
一、 改进我国的教育体系和方式 |
二、 培育尊重规则的习惯和意识 |
三、 树立人人平等,人人都是主人翁的观念 |
第二节 大力推进公司治理文化建设 |
第三节 建立健全公司治理的法律制度体系 |
一、 进一步修订完善公司法 |
二、 修订完善其他相关监管规定 |
第四节 进一步完善出资人体制 |
一、 明确国有控股商业银行的出资人代表机构 |
二、 明确国有控股商业银行出资人代表机构的定位及履职方式 |
第五节 完善政府监管部门的监管机制 |
一、 尽快对大型银行持股比例问题进行分析研究 |
二、 加强外部监管,增强公司治理的有效性 |
第六节 完善中介机构等其他外部监督机制 |
一、 中介机构 |
二、 媒体等社会舆论机构 |
三、 社会伦理道德 |
第八章 完善国有控股商业银行的内部治理 |
第一节 完善股东大会的运作机制 |
一、 进一步优化股权结构 |
二、 完善股东大会的决策体制 |
第二节 加强董事会建设 |
一、 优化董事会的成员结构 |
二、 强化董事会的战略决策职能 |
三、 充分发挥董事会专业委员会的作用 |
第三节 深入发挥监事会的监督制衡作用 |
一、 进一步明确监事会在公司治理中的监督主体地位 |
二、 正确把握监事会职责定位,实现监督到位而不越位 |
三、 有效发挥各类监事的作用 |
四、 丰富和拓展监事会工作的方法和手段 |
第四节 完善高级管理层的运作机制 |
一、 发挥高级管理层的“中间人”作用 |
二、 扩大高级管理人才的储备 |
第五节 完善其他内部治理结构 |
一、 进一步明晰党委会与董事会等的职权边界 |
二、 细化职代会职权,规范相关工作流程 |
三、 探索发挥新时期职代会和工会的职能作用 |
参考文献 |
后记 |
(10)历史与现状:中国上市银行董事会治理研究(论文提纲范文)
中文摘要 |
Abstract |
导论 |
一、问题的提出 |
1、研究的背景 |
2、我国上市银行的现状概述 |
3、问题意识 |
二、研究动机和学术价值 |
三、文献梳理 |
1、公司治理在我国的源起 |
2、商业银行治理研究现状 |
2.1 商业银行的特殊性 |
2.2 董事会治理的研究现状 |
四、研究的思路 |
五、研究方法与创新 |
1、本文的研究方法 |
2、本文的主要创新 |
第一章 公司治理与董事会治理 |
一、公司治理与董事会治理 |
1、公司治理 |
1.1 公司治理的含义 |
1.2 公司治理与董事会治理相关理论 |
1.2.1 所有权和经营权分离理论 |
1.2.2 委托代理理论 |
1.2.3 公司社会责任理论及公司利益相关者理论 |
2、董事会治理相关概念 |
2.1 董事会治理概述 |
2.2 董事会职能与董事会组成形态 |
2.3 董事会总体构成与运作机制 |
2.3.1 董事会规模 |
2.3.2 内外部董事比例 |
2.3.3 独立董事 |
2.3.4 董事会运行机制 |
二、商业银行治理与董事会治理 |
1、商业银行治理 |
1.1 商业银行治理含义 |
1.2 商业银行治理的特殊性 |
2、商业银行董事会治理 |
小结 |
第二章 早期金融机构中的相关治理 |
一、山西票号中的公司治理元素 |
1、山西票号的产生与发展 |
2、山西票号的治理元素分析 |
2.1 股份合伙制的出资 |
2.2 高效的激励约束机制 |
2.3 “诚信为本”、“以义制利”的经营理念 |
2.4 规范一体的管理特色 |
3、山西票号治理元素对现代企业制度的启示 |
4、山西票号的股份制度的狭隘性 |
4.1 股权制度建立目的的狭隘 |
4.2 票号两权分离的局限性 |
4.3 总经理决策制下的利己动机 |
二、近代私营银行的内部治理分析 |
1、中国近代私营银行的发展历程 |
2、中国近代私营股份制银行的组织形式 |
3、中国近代私营银行的治理结构 |
4、近代私营银行治理机制的突出特点及启示 |
4.1 股权结构的集中性 |
4.2 高级管理层的交叉与兼任 |
三、建国后对商业银行行政体制的构建和改革 |
1、中国“大一统”金融体制的形成和发展 |
2、经济计划体制下金融体制的基本特征 |
3、专业银行的恢复和改革进程 |
小结 |
第三章 国际银行董事会治理实践 |
一、国际银行董事会治理概述 |
1、OECD关于董事会治理的基本原则 |
2、巴塞尔委员会银行公司治理体系 |
二、现行银行董事会治理的主要模式 |
1、美英市场导向型模式 |
2、德日组织控制型模式 |
2.1 德日模式概况 |
2.2 德日的再区分 |
3、东南亚家族型模式 |
4、其他模式 |
三、国际银行董事会治理模式的比较与发展 |
1、两大模式的不同点 |
1.1 治理结构不同 |
1.2 内部制衡不同 |
1.3 激励约束不同 |
1.3.1 激励机制 |
1.3.2 约束机制 |
1.4 管理控制不同 |
2、国际银行董事会治理实践的发展 |
2.1 美国金融改革法案 |
2.1.1 金融改革法案的主要内容 |
2.1.2 金融改革法案的影响 |
3、未来董事会制度的演进趋势 |
3.1 完美模式是否存在? |
3.2 推进——迈向完美? |
3.3 比较的意义 |
四、国际上先进董事会制度建设的良好经验 |
小结 |
第四章 中国上市银行董事会治理发展现状 |
一、我国银行业对董事会建设重要性的认识 |
二、我国上市银行董事会内部运行现状 |
1、董事会运行基础 |
1.1 董事会规模 |
1.2 董事会结构 |
1.2.1 三分天下 |
1.2.2 双职分设 |
1.2.3 集体作用 |
1.3 独立董事制度 |
1.4 专门委员会 |
1.4.1 专门委员会设置 |
1.4.2 专门委员会会议 |
2、董事会运行过程 |
2.1 董事会会议 |
2.2 董事会文化 |
2.3 监事会运行 |
三、我国上市银行董事会外部运行环境 |
1、股权结构现状 |
1.1 国有控股股东 |
1.2 上市银行股权分布状况分析 |
2、外部监管 |
2.1 银行业监管 |
2.2 政府监管 |
2.3 证券市场监管 |
2.4 新巴塞尔协议与银行治理监管 |
3、交易市场 |
3.1 资本市场 |
3.2 银行家市场 |
4、法律约束 |
四、上市公司治理评价机制 |
1、公司治理评价概述 |
2、董事会治理评价指标 |
五、上市银行的效率掣肘 |
1、政府影响 |
2、股权董事 |
3、党委会和董事会 |
小结 |
第五章 上市银行董事会治理对策研究 |
一、公司治理分析工具 |
1、规制型与治理型策略 |
1.1 规制型策略 |
1.2 治理型策略 |
二、上市商业银行的结构与规范侧重 |
1、监管视野下的结构特征 |
2、结构特征下的对策选择倾向 |
三、代理问题的具体分析 |
1、股东与经营者 |
1.1 中国背景下的权利冲突 |
1. 2、冲突下移 |
1. 3、倾斜的治理策略 |
2、控股与非控股股东 |
2.1 董事会治理途径 |
2.2 冲突治理的导向 |
2.3 非控股股东再区分 |
2.4 标准与诉讼 |
3、股东与非股东利益相关者 |
3.1 商业银行利益相关者 |
3.2 利益相关者——非治理途径 |
四、关于可能对策的思考 |
1、静态策略机制 |
1.1 董事会内部结构的完善 |
1.1.1 建立科学的选聘机制 |
1.1.2 确保董事会适度规模 |
1.1.3 优化董事会成员结构 |
1.1.4 确保董事会的独立性 |
1.1.5 完善相关委员会 |
1.1.6 提高会议的决策效率 |
1.1.7 强化银行董事的责任 |
1.1.8 强化董事会的社会责任 |
1-1.9加强对高级管理人员的激励约束 |
2、动态策略机制 |
2.1 完善对董事会及董事的科学评估机制 |
2.1.1 董事会自我评估 |
2.1.2 董事会外部评价 |
2.1.3 规范党委会和董事会的关系 |
2.2 董事会文化建设策略 |
3、外部市场的关注 |
3.1 加强资本市场建设与完善信息传导 |
3.2 促进代理人竞争市场的建立 |
五、未被关注的治理结构 |
1、中国银行董事会治理的实质状况 |
1.1 实际秩序的再思考 |
1.2 转换成本——上市银行的独特性 |
2、治理效益的关注 |
2.1 经济繁荣时期的忽视 |
2.2 股东缺位 |
小结 |
结语 |
参考文献 |
后记 |
四、国有商业银行公司治理结构问题探讨(论文参考文献)
- [1]基于公司治理的我国商业银行风险管理研究[D]. 秦强. 山西财经大学, 2020(08)
- [2]农村金融机构产权研究[D]. 何松龄. 西南政法大学, 2020(07)
- [3]国有商业银行产权制度改革效应研究[D]. 刘冰. 辽宁大学, 2019(11)
- [4]公司治理与多元化经营对中国与新加坡国有银行绩效的影响研究[D]. 张欢. 上海交通大学, 2017(06)
- [5]公司治理视角的我国上市商业银行内部控制有效性研究[D]. 陈靖. 华南理工大学, 2016(12)
- [6]商业银行公司治理研究 ——基于高管身份的嵌入性视角[D]. 梁绮利. 中共中央党校, 2016(08)
- [7]国有商业银行产权与治理结构创新研究[D]. 邢华彬. 南开大学, 2014(08)
- [8]国有商业银行产权制度改革效应评析[D]. 张鑫. 吉林大学, 2012(09)
- [9]中国国有控股商业银行公司治理研究[D]. 王洪信. 中共中央党校, 2012(01)
- [10]历史与现状:中国上市银行董事会治理研究[D]. 黄笠. 南京大学, 2012(10)